王泰人/文 “單筆存取超5萬需登記資金來源或用途”——這一曾引起爭議的規則將發生變化。 

中國人民銀行、國家金融監督管理總局、中國證監會聯合發布的《金融機構客戶盡職調查和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法（征求意見稿）》（以下簡稱《管理辦法》），正公開征求意見。新版《管理辦法》刪除了2022年舊版中辦理人民幣單筆5萬元以上現金存取業務時，銀行“應當識別并核實客戶身份，了解并登記資金的來源或者用途”的規定。 

這種核實身份、了解用途的措施在法律上被稱為“客戶盡職調查”，主要是為了預防洗錢活動。《反洗錢法》規定：當為客戶提供規定金額以上的一次性金融服務時，金融機構應當開展客戶盡職調查。 

存取款業務屬于上述規定中的“一次性金融服務”，但多大金額算是“規定金額以上”，過去存在一定爭議。2022年發布的《管理辦法》設定的門檻是“人民幣單筆5萬元以上或者外幣等值1萬美元以上”。然而，由于實踐的困難和觀念的爭議，2022版《管理辦法》暫緩施行。因此，存取現金到底在何種情況下要盡職調查，過去一直處于規范模糊地帶。新版《管理辦法》的出臺，有望為爭議畫上句號。 

存取現金不用接受盡職調查，不代表個人用戶辦理其他業務也不需要接受盡職調查。根據新版《管理辦法》征求意見稿，開立賬戶以及進行現金匯款、現鈔兌換、票據兌付、實物貴金屬買賣、銷售各類金融產品等一次性金融服務交易達到金額人民幣5萬元以上或者外幣等值1萬美元以上的，金融機構都應當開展客戶盡職調查、留存有效身份證件的復印件。 

這種在業務類型上的區分對待，體現了反洗錢監管的“風險為本”原則。即在開展反洗錢工作時，評估不同業務、客戶所面臨的洗錢風險，采取差異化的反洗錢措施。對存取現金不需要開展盡職調查的原因是，其不涉及資金的轉移或轉換，風險較小且易于監管。存取現金作為基礎金融服務，如果需要經常性地盡職調查，對金融機構的工作效率和客戶體驗都會產生較大影響。其他需要盡職調查的金融服務往往涉及資金的轉移或轉換，洗錢風險較大。比如現金匯款涉及資金在機構、地域間的轉移；買賣貴金屬涉及資金在形態上的轉換，都可能將非法資金的來源與其最終形態切割開來，為違法犯罪提供便利，需要進行更嚴格的監管。 

近5年來，有關部門一直在推動反洗錢工作從“規則為本”向“風險為本”的轉型。“規則為本”的思路重視既定的規則和程序，對具體業務中實質風險的應變能力不足，不能滿足日益復雜的金融交易的需求。2021年11月18日，時任中國人民銀行反洗錢局副局長王靜公開表示：“在當前的形勢下，規則為本的方法越來越顯現出它的弊端，順應世界反洗錢的發展趨勢，逐步實現從規則為本到風險為本的轉變，將是中國反洗錢工作的必由之路。” 

新版《管理辦法》體現了對“風險為本”的重視，值得肯定。本征求意見稿的起草說明就明確強調，金融機構開展客戶盡職調查要與風險相適應，不得采取與風險明顯不相匹配的措施。 

具體來看，新版《管理辦法》不但取消了對存取現金的盡職調查要求，還更加具體地規定了對低風險客戶的簡化措施、明確了評估低風險可以參考的風險因素，同時也細化了對高風險用戶和業務進行強化盡職調查的條件和方式。在其他預防性措施中，新版《管理辦法》表達了以“因事制宜”取代“一刀切”的態度，比如對于身份證件超過有效期，客戶被告知但未更新且未提出合理理由的，舊版《管理辦法》要求“金融機構應當中止為客戶辦理業務”，而新版《管理辦法》則規定“金融機構可以采取適當的風險管理措施，對客戶的交易方式、交易規模、交易頻率等實施合理限制，必要時可以中止為客戶辦理業務”。 

新版《管理辦法》啟動征求意見，標志著我國反洗錢制度持續向國際標準接軌。作為全球反洗錢和反恐怖融資核心標準的制定機構，金融行動特別工作組（FATF）的評估結果直接影響一國金融體系的國際信譽、跨境合作能力及市場準入條件。2019年FATF對中國的第四輪互評估，既肯定了我國反洗錢工作成效，但也將“風險為本的監管”等多項指標評定為“較低水平”或“不合規”。面對將于今年年底開展的第五輪反洗錢國際互評估，新版《管理辦法》以“風險為本”原則重構監管框架，成為中國迎戰國際評估的關鍵合規工具；同時，我國近年構建的反洗錢法律體系，亦有望為全球反洗錢治理貢獻具有本土智慧的“中國方案”。 

（作者系中國人民大學刑法學博士研究生）